A karácsony nem igérkezett valami jónak Feffreynek és hûséges macskájának, mivel nem votl otthonuk és ennivalójuk is alig akadt.
Ekkor Jeffrey munkát talál egy játékgyárban, aminek a tulajdonosa a fösvény Mr.Reeks.
Jeffrey javítgatni kezdte a gyárban lévõ hibás, selejtes játékokat, és ezeket esténként az árvaházba szállította, hogy örömet szerezzen az ott lakó gyerekeknek. Mr.Reeks azoban tudomást szerez a fiú tevékenységérõl, és csapdát állít neki.
Azonban van valaki más is, aki figyel Jeffreyre és a többi kisgyerekre, és megpróbálja teljesíteni minden kívánságukat.